Мировые информационные ресурсы

Информационное обеспечение предпринимательской деятельности: Методика решения задач кредитования в банках и требования к информационному обеспечению

Кредит является основой банковского дела и базисом, по которому судят о надежности и качестве работы банка. Мировой опыт показал, что доходы банков от кредитования составляют около 80% от общего объема доходов. Особое внимание уделяется процессу управления кредитами, потому что от его качества зависит успех работы банка. Информационно-аналитическая работа, связанная с решением вопроса о выдаче кредита обычно организуется в два этапа: 1. проверка финансового состояния заемщика; 2. проверка бизнес-плана.

Информация, необходимая для проверки финансового состояния потенциального заемщика
Область исследования	Внешняя информация	Внутренняя информация
1.Проверка характера заемщика	Куда и за какими суммами обращался заемщик; частоты обращения за кредитом; задержки платежей; текущая задолжность в банках; сведения, характеризующие репутацию фирмы (участие в официальных мероприятиях,судебные разбирательства и т.д.)	не используется
2. Проверка финансового состояния заемщика	Специальные рейтинги, отражающие финансовые положения фирмы и степень коммерческого риска; перечень банков, клиентом которого является данная фирма;участие в капиталах других компаний	Последняя финансовая отчетность. Бухгалтерский баланс (форма №1) и отчет о прибылях и убытках (форма №2)
3. Проверка отрасли заемщика	Рост рынка, размер рынка, характер продукции, технологичкский уровень, основные поставщики, инвестиции, обзор действующего законодательства, влияние правтиельства на освоение рынка	не используется
4. Оценка позиции заемщика	Доля на рынке, цены конкурентов, сильные и слабые стороны произведенной продукции, объем производства, произведение мощности	Издержки производства
5. Документная поверка	не используется	Учредеительные документы, действующие договоры и проекты, балансовые платежные документы, лицензии на определенные виды деятельности, технико-экономическое обоснование, бизнес-план

При проверке бизнес-плана заемщика кредитный отдел банка проверяет достоверность исходной информации, на основании которой построен бизнес-план, а также проверяет правильность обработки исходной информации. Составитель бизнес-планов обязан указывать источники информации, из которых получены исходные данные. Как правило, особое внимание банк уделяет состоянию того рынка, к которому относится заемщик. Банк должен оценить возможный риск от операций кредитования, связанный с конкуренцией и состоянием рынка, и только при низком риске для себя продолжать проверку. Для оценки конкуренции на рынке обычно анализируется следующие критерии: " состояние дел в отрасли; " позиция заемщика в отрасли. Анализ состояния дел в отрасли особенно необходим, если заемщик является новым лицом в данной отрасли, т.е. выходит на новый для себя рынок. Получение требуемой информации из внешних источников на каждом предприятии организовано по-разному. Выделяются две основные схемы: централизованная и децентрализованная. В централизованной схеме на одно подразделение возлагается задача получения информации из внешних источников в интересах всех или большинства подразделений фирмы. Такое подразделение чаще всего называется информационным. При децентрализованной структуре доступ к внешней информации в своих интересах организует каждое подразделение фирмы (например, маркетинговый, финансовый, юридический, служба безопасности и т.п.). Вторая схема в части доступа к профессиональным базам, работающим на коммерческой основе, представляется нерациональной. Для достоверной и своевременной информации в целях обоснования принятия решений руководство фирмой должно пользоваться централизованной обработкой информации.

На следующую